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은퇴 생활의 질을 향상시키기 위해 적합한 재정 Plan 수립해야 하는 것은 너무나 당연하지만 실제로 실천해 옮기시는 분들은 그리 많지 않은 듯하다. 70 이후의 삶을 위해 무엇을 준비해야 하나 하며 질문을 하시는 중에 연금(IRA) 넣어야 하는지? 적립형 종신보험(생명보험) 가입해야 하는지? 고민하시는 분들이 많다. 따라서, 상품의 차이와 특징을 설명하도록 하겠다.

1. 연금과 종신보험(적립형) 적립율 차이

연금은 불입하는 모든 금액이 Fund 적립이 되는 반면, 종신보험의 경우에는 불입금의 일부가 생명보험을 유지하는 것에 쓰여지기 때문에 Fund 적립되는 금액은 불입금(보험료)에서 사망보험위험보험료를 차감한 금액이 된다. 따라서, 같은 $500 적립하더라도 20 후에 적립되어 있는 금액은 연금을 선택하는 쪽이 많을 밖에 없다.

 

2. 연금과 종신보험(적립형) 구조적 차이점

연금은 적립금만 존재하지만, 종신보험은 해약환급금(Cash Value)Death Benefit이 존재한다. 따라서, 가입자가 생존시 인출을 하게 되면 연금은 적립금을 받고, 보험은 해약환급금을 받게 된다. 가입자가 사망하면 연금의 경우, 수익자(Beneficiary)로 지정된 수익자가 적립된 금액을 받지만, 종신보험의 경우에는 Death Benefit금액을 받게 된다(특약에 따라, 해약환급금과 Death Benefit 모두를 받을 수도 있음).

 

3. 종신형 보험 : 투자가 가미된 생명보험

종신형 보험은 생명보험과 투자상품을 결합해 놓은 것이기 때문에 보험료는 정기형(Term) 비해 높지만 투자금으로 납입된 보험료가 계좌 내에서 계속해서 운용/적립되어가기 때문에 투자성과가 좋을 많은 적립금(Cash Value) 기대할 수도 있다. 보험사가 투자금을 운용하여 확정/고정형 이자율을 지급하는 Whole Life 보험료납입과 인출의 자율성을 극대화한 Universal life(전통형-Fixed) 구분되어 오던 상품이 발전을 거듭하여 투자성과에 연동된 Variable UL Index UL까지 발전하기에 이르렀다.

 

Permanent (종신 보험)

종 류

Whole Life

Universal Life (UL)

Fixed UL

Variable UL

Index UL

수익률

고정

고정/변동

Mutual Fund 수익 연동

주가지수 수익 연동

보험료

고정

납입 금액 변동 가능

보장성

Guaranteed

Non Guaranteed

융 자

적립된 금액(Cash Value) 이내로 약관대출(Policy Loan) 가능

 

4. 연금(IRA) : Traditional IRA vs. Roth IRA

Traditional IRA 현재 나이가 70.5세가 안되었고 세금보고 하는 수입이 있다면 구좌를 오픈할 수 있다.

TraditionalIRA의 가장 큰 혜택은 적립하는 금액에 대해 그해 세금보고 시에 세금유예혜택(Tax Deferred) 을 받을 수 있다는 것이다. 예를들어 올해 보고해야 하는 수입이 $60,000인 경우 $5,500IRA에 적립한다면, $54,500에 대한 세금만 적용받으면 되니, 세금을 많이 절약할 수 있다. 세금공제혜택을 받은 금액이 투자/적립되고, 은퇴전까지 투자를 통해 얻은 수익에도 세금을 내지 않기 때문에 효율적으로 투자성과를 내며 펀드가 성장을 하게 되며, 은퇴 투자금을 인출할 그해 수입에 적용되는 세율에 따라 세금을 내게 된다. 따라서, 은퇴 후에는 수입이 없어 낮은 Tax Bracket 적용될 것으로 예상되는 분에게 좋은 상품이다. 만약 은퇴전인 59.5 전에 돈을 인출하게 되면 10% Penalty 세금도 적용될 있으니 유의를 하여야 한다.

Roth IRA는 세금유예혜택(Tax Deferred)을 받지 못한다는 단점이 있지만, 적립이 되어 가는 동안 투자를 통해 얻은 수익에 대해서 은퇴 시점까지 세금유예를 받으며, 은퇴후 적립금을 인출할 때에도 세금에 적용되지 않는 것이 가장 큰 장점이다. 은퇴 후에도 일정한 수입이 있어서, Tax Bracket의 변동이 별로 없을 것으로 에상되는 분들에게 좋은 상품이며, 조기 인출 시 적용되는 Penalty5년 이상만 유지하면 적용되지 않는다.

 

Traditional IRAs

Roth IRAs

Tax Deductibility

공제가능

공제안됨

Tax Free Growth

투자수익에 대해 Tax 없음

투자수익에 대해 Tax 없음

인출금

인출금은 Taxable Income

인출금은 Tax-free

59.5 이전 인출 10% Penalty

가입후 5년이내 인출 수익금의 10% Penalty

사망후 수익자 인출시 No Penalty

사망후 수익자가 인출시 No Penalty

Age Limit

70.5세까지 납입 가능

70.5 이후에도 납입 가능

인출 시기

70.5세부터 인출을 해야

인출에 대한 제한 없음

*특정 조건에 해당되면 일부 인출금에 대한 Penalty 없음

 

6. 어떤 상품이 나에게 적합한가?

50세가 넘으면 사망위험률이 높아져 생명보험의 순보험료가 비싸진다. 따라서, 은퇴자금 마련이 목적이라면 50세가 넘으신 분들은 IRA 가입이 유리하고, 30~40대의 경우에는 이미 가입한 기타 생명보험(Term life) 없다면 종신보험의 가입도 나쁘지 않은 선택이 것으로 판단이 된다. IRA 경우, 현재 수입이 높고 매년 많은 소득세에 적용되는 분들은 Traditional IRA 투자해 세금공제를 받고, 공제된 세금이 재투자된 수익을 향유하고, 은퇴 낮은 세금을 내는 것이 유리할 것이고, 만약 은퇴 후에도 일정한 수입이 있어 높은 Tax Bracket 적용될 것으로 예상이 된다면, 적립되어 투자된 금액에 대해 은퇴 인출하더라고 세금을 필요가 없는 Roth IRA 유리할 것이다.

종신형생명보험과 IRA 모두 뮤추얼펀드, 주가지수인덱스 등에 투자되어 Fund 성장해 나가는 구조이기 때문에 원금을 보장하거나 과대한 수익을 보장할 있는 상품은 아니다. 따라서, 투자성과에 대해 과장광고를 하는 Fund 가입하면 이후에 낭패를 있으니 주의하여야 하며, 금융상품은 License 보유한 투자전문가와의 Consulting 통해 가입하길 권장하는 바이다.

 


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